Взносы в пенсионный фонд вашего партнера могут быть полезными по различным причинам. Прежде всего, это помогает выравнять пенсионные накопления пары, обеспечивая равенство в тех случаях, когда один из партнеров приостанавливает свою карьеру для ухода за детьми или решения семейных обязанностей.
Существует значительная разница в пенсионных накоплениях между полами, причем женщины, как правило, имеют приблизительно на 35 процентов меньше накоплений в частных пенсионных фондах по сравнению с мужчинами. Например, в 55 лет мужчины имеют в среднем £145,000 сбережений в своих пенсионных фондах, в то время как женщины имеют только £94,000.
Инвестирование в пенсионные фонды обоих партнеров усиливает финансовую безопасность, независимо от возможного разрыва отношений. Кроме того, пары могут воспользоваться налоговыми льготами в период выхода на пенсию. В настоящее время каждый партнер имеет необлагаемую налогом личную налоговую льготу в размере £12,750 в год. Пенсионный доход, который включает государственную пенсию, подлежит аналогичным налоговым правилам, как и обычный доход; таким образом, доходы в диапазоне между £12,750 и £50,270 в Англии и Уэльсе облагаются налогом в 20 процентов, тогда как суммы, превышающие £50,270, облагаются налогом в 40 процентов. Обратите внимание, что налоговые пороги варьируются в Шотландии.
По словам Роуэна Хардинга из Path Financial, «пары с отдельными пенсионными счетами могут воспользоваться обоими личными налоговыми льготами, что означает, что первые £25,140 совокупного дохода могут быть освобождены от налога.»
Хотя полная государственная пенсия может израсходовать почти всю личную налоговую льготу, те, кто выходит на пенсию раньше достижения пенсионного возраста, могут получать необлагаемый налогом доход из своих частных пенсионных фондов.
Хардинг отмечает: «Оба партнера имеют право на 25 процентов необлагаемого налогом денежного пособия из своих пенсионных фондов, которое не подлежит налогообложению.»
Каждый человек должен создавать свой собственный пенсионный фонд. Нельзя открыть пенсионный счет от имени другого взрослого, если это не детский пенсионный фонд для ребенка. Однако, после открытия счета, взносы могут вноситься посредством дебетовой карты. Важно соблюдать ежегодные лимиты на взносы, которые составляют либо 100 процентов годовых доходов, либо £60,000 (меньшая из двух сумм). Для тех, кто не имеет дохода, лимит составляет £3,600.
Идея взносов в пенсионный фонд партнера не всегда воспринимается положительно. Например, во время обсуждения на подкасте The Vault, слушательница искала совета о том, как убедить своего партнера делать взносы в ее пенсионный фонд в период декретного отпуска, однако реакция была в основном негативной.
Один из комментаторов поделился: «Это даже не пришло мне в голову. Я не знаю никого, кто это делал.» Другой заметил: «Я не могу с этим согласиться. Он уже поддерживает семью финансово, если она не зарабатывает полную сумму. Это не справедливо требовать от него.»
Холли Холланд из образовательного приложения Financielle, которое ведет подкаст, отметила, что некоторые слушатели осознали пенсионные последствия во время декретного отпуска, назвав это откровением. Однако значительное количество людей выразило опасения, опасаясь, что это предполагает надвигающийся развод.
Во время своего декретного отпуска с детьми восьми и пяти лет Холли и ее муж Нил не рассматривали возможность увеличения взносов в ее пенсионный фонд. Теперь они работают над тем, чтобы восполнить разницу, поскольку пенсионные накопления Нила значительно больше. Их доход объединяется на совместном счету, с которого они вносят взносы в ее самоуправляемый личный пенсионный фонд (SIPP). Профессия Нила как продавца приводит к более высоким пенсионным накоплениям благодаря взносам работодателя, в то время как Холли работает в свободной практике. Они планируют вносить эквивалент 15 процентов от дохода Холли.
Сестра Холли, Лора Помфрет, соучредитель Financielle, столкнулась с аналогичной ситуацией во время своего декретного отпуска, когда она была основным кормильцем семьи. Из-за ограниченной декретной выплаты доход Лоры значительно снизился, однако она и ее партнер Карл продолжали вносить взносы в ее пенсионный фонд с их совместного счета. Лора утверждала, что взносы в пенсионный фонд должны иметь приоритет над необязательными расходами, подчеркивая важность планирования на будущее.
Взносы в пенсионный фонд другого партнера приносят налоговые льготы, при этом налоговые льготы по базовой ставке автоматически добавляются. Например, взнос в размере £80 увеличивается до £100 благодаря поддержке государства. Налогоплательщики с более высокой ставкой могут вернуть 40 или 45 процентов через налоговую декларацию о самозанятости.
Если один из партнеров безработный, взносы до £2,880 в год могут быть внесены, предоставляя право на 20 процентов налоговой льготы, что в сумме дает £3,600. Этот лимит не изменялся с момента его установления в 2001 году, однако были сделаны призывы к его увеличению в связи с инфляцией; если бы он был проиндексирован, в настоящее время он составлял бы £6,448.
Пары могут испытывать искушение отдавать предпочтение пенсионным взносам более высокооплачиваемого налогоплательщика из-за большего объема налоговых льгот, особенно если они зарабатывают более £100,000, с точки, в которой личные налоговые льготы и бесплатный уход за детьми начинают уменьшаться.
Тем не менее, важно сбалансировать взносы, поскольку налогообложение выхода на пенсию также является важным аспектом. Люди могут получить доступ к своим частным пенсионным фондам, начиная с 55 лет, этот возраст изменится на 57 в 2028 году.
Николас Нэббит из Forvis Mazars подчеркнул важность взносов в пенсионные фонды менее зарабатывающих партнеров, выделяя риски, связанные с превышением 25 процентов необлагаемой налогом суммы в размере £268,275 для лиц с крупными пенсионными фондами.
Платежи в пенсионный фонд партнера имеют смысл, особенно когда высокооплачиваемый партнер приблизился к лимиту ежегодных взносов в размере £60,000 или имеет уменьшенный лимит. Этот лимит уменьшается на £1 за каждые £2, превышающие £260,000, что приводит к лимиту в £10,000 для тех, кто зарабатывает более £360,000.
Существует мнение, что налоговые льготы по пенсионным фондам могут быть изменены в предстоящем бюджете 30 октября, что потенциально увеличивает стимулы для инвестирования в пенсионный фонд менее зарабатывающего партнера.
Клэр Эксли из Nutmeg посоветовала женщинам приоритизировать свои личные пенсионные накопления, поскольку в целом они имеют более долгую продолжительность жизни по сравнению с мужчинами, что требует создания более крупных пенсионных фондов для обеспечения долгосрочной финансовой безопасности.
